Author: НПП "Гарант-Сервис"
Last saved by: lad
Document comments: Документ экспортирован из системы ГАРАНТ

УТВЕРЖДЕНО
Общим собранием акционеров
ОАО институт 
«Челябинский Промстройпроект» 
Протокол  01/2011 
от «08» июня  2011 г.
Председатель собрания
  _________________ /Свеженцев Е.И./

Положение  о Ревизионной комиссии 
Открытого акционерного общества
институт «Челябинский Промстройпроект»

Статья 1. Общие положения

1.1. Настоящее Положение о Ревизионной комиссии Открытого акционерного общества институт «Челябинский Промстройпроект»  разработано в соответствии с Гражданским кодексом РФ,  ФЗ «Об акционерных обществах», действующими нормативными правовыми актами РФ и Уставом Общества.
1.2. Настоящее Положение устанавливает порядок деятельности Ревизионной комиссии Общества.
1.3. Настоящее Положение определяет статус, состав, функции и полномочия Ревизионной комиссии, порядок избрания и досрочного прекращения полномочий ее членов, порядок ее работы и взаимодействия с иными органами управления Общества, а также другие вопросы, связанные с деятельностью Ревизионной комиссии Общества.
1.4. Ревизионная комиссия является органом Общества, который осуществляет функции внутреннего финансово-хозяйственного контроля за деятельностью Общества, органов его управления, подразделений и служб, филиалов и представительств.
1.5. В своей деятельности Ревизионная комиссия руководствуется законодательством Российской Федерации, Уставом Общества, настоящим Положением, а также иными внутренними документами Общества.

Статья 2. Компетенция Ревизионной комиссии

2.1. К компетенции Ревизионной комиссии относится осуществление следующей деятельности:
-	проведение в любое время проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества на базе всей документации, касающейся деятельности Общества, причем по требованию Ревизионной комиссии Генеральный директор, Совет директоров, а также работники Общества обязаны предоставить необходимые документы, а также давать необходимые пояснения в устной или письменной форме;
-	проведение проверки на основании решения собрания акционеров, Совета директоров или по требованию акционера, владеющего в совокупности не менее 10% (десяти процентов) голосующих акций;
-	в обязательном порядке проведение проверки годовых отчетов и годовой Бухгалтерской отчетности Общества до их утверждения собранием акционеров;
-	контроль за проведением и утверждение результатов годовой аудиторской проверки, проводимой аудитором;
-	представление проверенных годовых финансовых отчетов, бухгалтерских балансов и отчета об аудиторской проверке, проведенной внешним аудитором, в срок не позднее 60 (шестьдесят) дней после окончания финансового года;
-	проверка законности заключенных договоров от имени Общества, совершаемых сделок, расчетов с контрагентами;
-	требование созыва внеочередного собрания акционеров;
-	анализ финансового положения Общества, его платежеспособности, ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств и выработка соответствующих рекомендаций для органов управления Обществом;
-	привлечение к работе внешних экспертов и консультантов;
-	иные виды полномочий, связанных с осуществлением контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества.

Статья 3. Права и обязанности Ревизионной комиссии

3.1. В целях надлежащего осуществления своих полномочий Ревизионная комиссия имеет право:
-	получать от органов управления Общества, его подразделений и служб, филиалов и представительств любые документы, необходимые для ее работы, и материалы, изучение которых соответствует компетенции Ревизионной комиссии;
-	требовать личного объяснения от работников Общества, включая любых должностных лиц, по вопросам, находящимся в компетенции Ревизионной комиссии; 
-	ставить перед органами управления Общества, его подразделениями и службами вопрос об ответственности работников Общества, включая должностных лиц, в случае нарушения ими Положений и иных внутренних документов Общества.
3.2. Ревизионная комиссия обязана:
-	своевременно доводить до сведения Общего собрания акционеров, Совета директоров, Генерального директора Общества результаты осуществленных ревизий и проверок в форме письменных отчетов, докладных записок, сообщений на заседаниях органов управления Общества;
-	соблюдать коммерческую тайну, не разглашать сведения, являющиеся конфиденциальной либо инсайдерской информацией, к которым члены Ревизионной комиссии имеют доступ при выполнении своих функций.

Статья 4. Требования, предъявляемые к членам, и состав Ревизионной комиссии

4.1. Членом Ревизионной комиссии может быть как акционер, так и иное лицо, избранное Общим собранием акционеров. Члены Ревизионной комиссии Общества не могут одновременно являться членом Совета директоров Общества и Генеральным директором Общества.
4.2. Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров Общества в количестве 3 (трех) человек на срок до следующего годового собрания акционеров.
4.3. Ревизионная комиссия состоит из Председателя и членов Ревизионной комиссии.
4.4. На первом заседании члены вновь избранной Ревизионной комиссии избирают Председателя Ревизионной комиссии.
4.5. Председатель Ревизионной комиссии осуществляет следующие функции:
-	организует работу Ревизионной комиссии;
-	созывает заседания Ревизионной комиссии и председательствует на них;
-	утверждает план работы Ревизионной комиссии, повестку дня заседаний Ревизионной комиссии;
-	уведомляет членов Ревизионной комиссии о проведении заседания Ревизионной комиссии.

Статья 5. Порядок принятия решений Ревизионной комиссией

5.1. Ревизионная комиссия решает все вопросы своей деятельности на заседаниях. Заседания Ревизионной комиссии проводятся перед началом проверки и по ее результатам.
5.2. Кворумом для проведения заседаний Ревизионной комиссии является присутствие на заседании не менее половины членов Ревизионной комиссии.
5.3. Все заседания Ревизионной комиссии проводятся в очной форме.
5.4. На заседаниях Ревизионной комиссии ведется протокол. Протокол заседания Ревизионной комиссии составляется не позднее 3 (трех) дней после его проведения.
5.5. В протоколе указываются:
-	место и время его проведения;
-	лица, присутствующие на заседании;
-	повестка дня заседания;
-	вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним;
-	принятые решения.
5.6. Протокол заседания Ревизионной комиссии подписывается Председателем Ревизионной комиссии.
5.7. При решении вопросов каждый член Ревизионной комиссии обладает одним голосом. Решения, акты и заключения Ревизионной комиссии утверждаются простым большинством голосов присутствующих на заседании членов Ревизионной комиссии.
5.8. Передача права голоса члена Ревизионной комиссии иному лицу, в том числе другому члену Ревизионной комиссии, не допускается.

Статья 6. Порядок проведения проверок

6.1. Полная проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества осуществляется по итогам деятельности Общества за год.
6.2. Очередные проверки отдельных сфер деятельности Общества осуществляются в соответствии с годовым планом работы Ревизионной комиссии.
6.3. Полная внеочередная проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества, а также внеочередные проверки отдельных сфер деятельности Общества осуществляются в любое время по:
-	инициативе самой Ревизионной комиссии;
-	требованию Совета директоров;
-	требованию акционеров (акционера) Общества, владеющих (владеющего) в совокупности долей в размере не менее 10% уставного капитала Общества.
6.4. Письменное требование о проведении внеочередной проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества направляется лицами, указанными в п. 6.3 настоящего Положения, на имя Председателя Ревизионной комиссии. Указанное требование должно быть мотивированным.
6.5. В течение 5 (пяти) дней с даты предъявления требования Ревизионная комиссия должна принять решение о проведении проверки или сформулировать мотивированный отказ в проведении проверки.
6.6. Все организационные вопросы проведения проверок, определение лиц, непосредственно ответственных за проведение проверок, должны быть предварительно определены на заседании Ревизионной комиссии.
6.7. Ревизионная комиссия обязана приступить к внеочередной проверке финансово-хозяйственной деятельности Общества в срок не позднее 10 (десяти) дней с даты поступления соответствующего требования.
6.8. Срок проведения внеочередной проверки не может превышать 90 (девяноста) дней.
6.9. В ходе проверки отдельных сфер деятельности Общества может проверяться как отдельная хозяйственная операция, так и хозяйственные операции за отдельный период времени.
6.10. При проведении проверок члены Ревизионной комиссии обязаны надлежащим образом изучить все документы и материалы, относящиеся к предмету проверки.
6.11. По итогам проверок финансово-хозяйственной деятельности Общества Ревизионная комиссия составляет заключение, в котором должны содержаться:
-	подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых документов Общества;
-	информация о фактах нарушения порядка ведения бухгалтерского учета и представления бухгалтерской отчетности, а также правовых актов Российской Федерации при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности Общества;
-	оценка экономической эффективности и соответствия финансово-хозяйственному плану и инвестиционной программе принятых Обществом решений и заключенных Обществом договоров;
-	иные сведения, в которых дается всесторонняя оценка соответствия финансово-хозяйственному плану инвестиционной программы действий работников, должностных лиц и органов управления Обществом.
6.12. Заключение Ревизионной комиссии подписывается всеми членами Ревизионной комиссии лично. Член Ревизионной комиссии, выразивший несогласие с заключением Ревизионной комиссии, вправе подготовить особое мнение, которое прилагается к заключению Ревизионной комиссии и является его неотъемлемой частью. Если член Ревизионной комиссии не подписал заключение и не подготовил особого мнения, в заключении должны быть указаны соответствующие причины.

Статья 7. Процедура утверждения и изменения Положения

7.1. Настоящее Положение утверждается Общим собранием акционеров Общества.
7.2. Изменения и дополнения в настоящее Положение принимаются Общим собранием акционеров. Предложения о внесении изменений и дополнений в настоящее Положение вносятся в порядке, предусмотренном Уставом для внесения предложений в повестку дня годового или внеочередного Общего собрания акционеров.
7.3. Если в результате изменения законодательства и нормативных актов Российской Федерации отдельные статьи настоящего Положения вступают в противоречие с ними, эти статьи утрачивают силу, и до момента внесения изменений в Положение члены Ревизионной комиссии руководствуются в своей деятельности законодательством и нормативными актами Российской Федерации.